Принято выделять четыре группы преступлений в сфере экономики:  

1. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности:

воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ); производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171-1 УК РФ) незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ); лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами незаконным путем (ст. 174 УК РФ); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174-1 УК РФ) приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ); недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ); принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ); незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ); неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ); фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).

2. Преступления в денежно-кредитной сфере:

незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ); злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ); нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ); злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ); злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185-1 УК РФ) изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ); изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ).

3. Преступления в сфере финансовой деятельности государства:

контрабанда (ст. 188 УК РФ); незаконный экспорта или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы, при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ); невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ);

4. Налоговые преступления:

уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ) ; уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ) ; неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199-1 УК РФ)

Таким образом, в Уголовном кодексе Российской Федерации группу преступлений в сфере экономической деятельности составляют наиболее сложные по конструкции составы уголовно наказуемых деяний. Практически все диспозиции статей, их точное определение, содержатся в различных законодательных и нормативно-правовых актах, в том числе в других отраслях права: гражданского, трудового, банковского, налогового и иных.

Поэтому роль адвоката в процессе по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности, начиная со стадии возбуждения уголовного дела и проведения предварительного следствия, по уголовным делам данной категории очень велика, так как помимо знаний уголовного права и процесса требуется правовая эрудиция в других отраслях права.

Квалификация адвоката участвующего в защите в процессах об экономическом преступлении

Участие адвоката по уголовным делам в категории экономических преступлений требует большого правового кругозора и опыта работы. Правовая сложность каждого из вышеуказанных составов преступления показывает, насколько важна помощь адвоката при обвинении лица в совершении преступления в сфере экономической деятельности, как на стадии предварительного следствия, так и в судебном процессе.

На первоначальной стадии (предварительном следствии) в деле об экономическом преступлении, с участием адвоката, очень важно не только точно определить фактические обстоятельства дела, где каждая деталь имеет важное значение: определения виновности / невиновности лица, в отношении которого возбуждено уголовное дело, но и юридически грамотно определить направленность умысла лица привлеченного к уголовной ответственности за экономичесткое преступление.

Участие адвоката в делах о преступлениях в сфере экономической деятельности на стадии предварительного следствия: Обеспечить соблюдение процессуальных прав лица обвиняемого (подозреваемого) в совершении одного из вышеуказанных преступлений, обеспечить законность методов ведения предварительного следствия ;

•  При избрании в отношении обвиняемого (подозреваемого) одной из предусмотренных нормами уголовно-процессуального законодательства мер пресечения обеспечить, с учетом обстоятельств, дела избрание органами предварительного следствия, а в случаях указанных в законе судом, наиболее мягкой меры пресечения;
• Разъяснение подозреваемому (обвиняемому) норм действующего законодательства (гражданского, банковского и т. д.), нарушение которого послужило основанием для возбуждения уголовного дела. Формирование совместно с лицом привлеченным к уголовной ответственности юридически грамотной и обоснованной позиции по предъявленному обвинению, позволяющую исключить (смягчить) предусмотренную законом ответственность.
•  В соответствии с полномочиями адвоката (ст. 6 ФЗ «Об адвокатуре и адвокатской деятельности в Российской Федерации») собрать сведения, справки, характеристики и иные документы, собрать и представлять органам предварительного следствия предметы и документы, которые могут быть признаны вещественными иными доказательствами по делу в порядке установленном уголовно-процессуальным законодательством, привлечь специалистов для разъяснения вопросов связанных с расследованием дела, и т.д.

Важное значение, при расследовании дел о преступления в сфере экономической деятельности, имеет участие адвоката при ознакомлении с постановлением следователя о назначении судебных экспертиз (бухгалтерских, технических, патентных и т. д.), с целью формулирования перед экспертом дополнительных вопросов, которые могут не быть поставлены органами предварительного следствия... Участие адвоката при назначении экспертиз с одной стороны позволит поставить экспертам вопросы в интересах подзащитного, а с другой стороны установить в ходе следствия факты не назначения тех или иных экспертиз, которые могли бы доказать невиновность обвиняемого, в дальнейшем ходатайствовать о назначении нужных для установления фактических обстоятельств дела экспертиз.

Важна роль адвоката и при правовой оценке процессуальных действий органов предварительного следствия. При этом адвокат может (и должен) в случае установления процессуальных нарушений ходатайствовать о признании тех или иных доказательств добытых с нарушением норм УПК РФ — недопустимыми доказательствами (ст. 75УПК РФ).

Участие адвоката в деле об экономическом преступлении также важно и при выполнении такого следственного действия, как ознакомление обвиняемого и его защитника с материалами уголовного дела, в ходе которого (имея полную информацию о доказательствах добытых органами следствия, заявляются процессуально значимые ходатайства, которые могут быть учтены прокурором при утверждении / не утверждении обвинительного заключения).

Участие адвоката в судебном процессе в делах о преступлениях в сфере экономической деятельности.  «Люди ведут такой образ жизни, какой их заставляет вести нужда», – признавал более двух тысяч лет назад Аристотель. – «Величайшие преступления совершаются из-за стремления к избытку, а не к предметам первой необходимости».
Многие великие гуманисты видели причину преступности в праве частной собственности.

Все те вопросы, которые по каким-либо причинам не были поставлены или разрешены в стадии предварительного следствия могут быть вновь поставлены при рассмотрении дела судом (в стадии судебного следствия) по существу.

Адвокат в данной стадии процесса впервые получает возможность вместе с обвиняемым допросить свидетелей обвинения. От тактики проведенного допроса и оценки данных свидетелем показаний (показания свидетелей данные ими в суде зачастую отличаются от показаний данных ими следователю), может зависеть доказательство вины подсудимого в инкриминируемом ему преступлении. Тактика допроса свидетелей в процессах квалифицирующихся как экономическое преступление, разрабатывается адвокатом как самостоятельно, так и при активном участии лица обвиняемого в совершении преступления в сфере экономической деятельности.

Без участия адвоката такие допросы в процессах по обвинению в совершении преступлений в сфере экономической деятельности бывают как правило не полными или носят обвинительный уклон, т.к подсудимому, без защитника, сложно противостоять позиции обвинения (прокурора).

Ходатайствовать о признании (при наличии к тому оснований) тех или иных доказательств недопустимыми .

Ходатайствовать о вызове и допросе свидетелей защиты (включая соответствующих специалистов) по делу (или обеспечить их явку в суд) о преступлениях в сфере экономической деятельности.

Ходатайствовать о назначении и проведении, как новых (ранее не проводимых) так и дополнительных или повторных экспертиз.

Выступления адвоката в прениях сторон в делах о преступлениях в сфере экономической деятельности . одна из важнейших частей процесса, когда адвокат учетом исследованных в ходе судебного следствия доказательств, опираясь на материалы дела, Постановления Пленумов Верховного Суда РФ по данной категории дел, судебную практику, включая практику Европейского Суда по правам человека, данные о личности подсудимого, дает оценку добытым доказательствам. Качество выступления адвоката в прениях сторон может повлиять на непризнание лица виновным в инкриминируемом ему деянии, на квалификацию (в случае доказанности вины) действий подсудимого, и на меру назначенного ему наказания.

Все изложенное выше это только общий абрис (контур) работы адвоката по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности.   

В условиях современной российской действительности практически каждому субъекту предпринимательской деятельности приходится испытывать сложности при общении с представителями контролирующих и правоохранительных органов. Возникновение таких проблем связано не только и не столько стремлением предпринимателей к совершению противоправных действий, сколько несовершенством и разночтением российских законов, вызывающих неоднозначное толкование не только в бизнес – среде, но и среди юристов. Не секрет, что последние годы в уголовной правоприменительной практике России ознаменовались тотальной борьбой с общепринятым в мире принципом оптимизации налоговых отчислений и сборов. Всё чаще и чаще российская судебная практика создает опасные прецеденты, когда владельцу бизнеса ставятся в вину действия, совершенные его недобросовестными контрагентами.

Нередко сотрудники контролирующих и правоохранительных органов злоупотребляют служебным положением, вымогают взятки, ущемляют интересы предпринимателей в пользу конкурентов. Полицейские используют различные изощрённые способы получения нетрудовых денег – направление запросов о предоставлении информации для получения сведений, составляющих коммерческую тайну; проведение обысков и выемок документов в организациях, не имеющих отношения к уголовному делу, с последующим вымогательством взятки; допрос в качестве свидетелей интересующих лиц в личных целях (так как свидетель не имеет право отказаться от дачи показаний) и т.д. На всех этапах проверочных, оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий необходим грамотный и квалифицированный юридический контроль в целях защиты законных интересов граждан и организаций.

Такое положение вещей порождает естественный спрос на высококвалифицированных специалистов в лице адвокатов и юристов по экономическим и налоговым правонарушениям и преступлениям. Начинать сотрудничать с адвокатом можно и нужно как на любой стадии проверки и уголовного дела, так и заранее, в целях недопущения нежелательных последствий. Оформленные заранее договорные отношения с адвокатом позволят осуществить проверку финансово-хозяйственной документации на предмет слабых с правовой точки зрения мест и оперативное реагирование на возникающие сложности с проверяющими государственными структурами.

Большой опыт работы и высокий профессионализм позволяют адвокату Амасьянцу Эдуарду Акоповичу осуществлять эффективную защиту интересов физических и юридических лиц при проверках контролирующих и правоохранительных органов в целях выявления правонарушений в сфере экономической деятельности, в том числе, налоговых правонарушений, и расследовании уголовных дел по соответствующим составам преступлений.
Перечень составов преступлений в сфере экономической деятельности, по которым осуществляется защита интересов граждан и организаций, достаточно широк:

• незаконное предпринимательство (статья 171 УК РФ);
• незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ);
• легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (статья 174 УК РФ);
• уклонение от уплаты таможенных платежей (статья 194 УК РФ);
• преступления в сфере банкротства (статьи 195,196,197 УК РФ);
• налоговые преступления (статьи 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ);

Защита осуществляется также по иным составам преступлений, включенным в главу 22 УК РФ.

Нередко уголовное преследование представителей бизнеса осуществляется по преступлениям, отнесенным законом к категории «против собственности», таким как: мошенничество (статья 159 УК РФ); присвоение или растрата (статья 160 УК РФ); причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (статья 165 УК РФ) и т.д.
В последние годы все чаще можно услышать о различных нарушениях в сфере экономики. Связано это с тем, что именно эта область непосредственно взаимодействует с оборотом денежных средств, а, следовательно, особо притягательна для злоумышленников. Согласно уголовному кодексу, экономические преступления – это опасные деяния, совершенные в любой форме собственности, в процессе которых происходит посягательство на общественные экономические отношения. С учетом отраслевой специфики, выделяются преступления в банковской сфере, промышленной, сельскохозяйственной, строительной и т.д. 
Экономические преступления – одни из наиболее трудных для детективных расследований предметов. Связано это, в первую очередь, с тем, что это преступления, в основе которых лежат исключительно сложные схемы присвоения незаконопослушными гражданами государственных средств, средств фирм-партнеров или конкурентов. Чаще всего такие злодеяния предварительно досконально выверяются в юридическом отношении с целью использования пробелов в законодательстве, позволяющих обойти различные нормативные акты. Поэтому детектив, который берется за расследование преступлений в сфере экономики, должен обладать хорошей экономической подготовкой и основываться в своей работе на помощь экономистов и адвокатов. Эдуард  Амасьянц и его профессиональная каманда помогут Вам в защите прав и ваших интересов.

Защита организации или ее руководителя, ответственных лиц, обвиняемых в совершении экономического преступления, будет наиболее эффективной в случае обращения за помощью к специалисту с обширным опытом и хорошей квалификацией. Для успешного представления интересов компании, адвокат по экономическим преступлениям должен обладать хорошим опытом в области налогового, корпоративного, таможенного права, прекрасно разбираться в экономических процессах. Такого вида преступления – это всегда большое количество документов и использование сложных схем.

Воспользуйтесь услугами профессионалов заранее

К преступлениям в сфере экономики традиционно относят преступления в налоговой сфере, мошенничество, отмывание денег, преднамеренное или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты таможенных платежей и налогов. Во избежание каких-либо проблем, в том числе возникающих в результате проверочных действий, стоит воспользоваться услугами опытных юристов или адвокатов по экономическим преступлениям. Помимо консультаций, касающихся деятельности фирмы, вы получите профессионала, готового в случае необходимости осуществить защиту по уголовному или административному делу, а также при проведении любых контролирующих действий со стороны государственных органов.
Квалифицированный адвокат сможет верно истолковать ситуацию контролирующим органам. Правильные действия помогут избежать множества проблем. Вам будет оказана всесторонняя поддержка во время проведения проверки, выстроена правильная модель поведения сотрудников во избежании самых различных негативных последствий. К таким можно отнести не только административную ответственность, но и возбуждение уголовных дел. Опытный юрист правильно просчитает все возможные риски, оценит перспективы дела.

Личность преступника является составным элементом предмета криминологии. Значимость исследования личности преступника состоит прежде всего в том, что преступление как акт человеческого поступка и волеизъявления конкретного лица в значительной степени производно от его сущностной характеристики и особенностей. Образно говоря, преступление и преступник являются теми клеточками своеобразного организма преступности, изучение и познание которых способны дать криминологический материал для последующей организации и осуществления предупреждения преступлений.

Преступления в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название "преступления экономической направленности", посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.

Личность преступника, с одной стороны, понятие общесоциологическое, с другой - юридическое. Это означает, что личность преступника нельзя рассматривать в отрыве от социальной сущности человека, вне связи со всей системой общественных отношений, участником которых он является. Под их воздействием формируется не только его социальный облик как целостное единство конкретного лица, но и образующие его нравственно-психологические черты и свойства (взгляды, убеждения, ценностные ориентации, жизненные ожидания, интеллектуальные и волевые свойства).

Защита по уголовным делам в сфере экономической деятельности.

Цель деятельности защитника состоит  в выявлении обстоятельств, оправдывающих  обвиняемого или смягчающих его  ответственность. Защитник является самостоятельным участником процесса, сам разрабатывает линию защиты, но в тоже время он связан мнением обвиняемого при совершении наиболее ответственных процессуальных действий, определении позиции по делу.

Актуальность проблемы расследований экономических преступлений обусловлена многими обстоятельствами, но в первую очередь – потребностью государства и его субъектов в эффективных средствах обеспечения безопасности в сфере экономики. Регулярно появляются новые, ранее не известные способы совершения преступлений, поэтому обеспечить 100 % защиту невозможно. Важно по горячим следам расследовать экономические преступления, дабы избежать повторения инцидента. адвокаты нашей компании готовы оказать Вам квалифицированную юридическую помощь при проведении сотрудниками правоохранительных органов оперативно-розыскных мероприятий, затрагивающих деятельность Вашей организации, а также при расследовании уголовных дел экономической или налоговой направленности (в случае, если на момент обращения к нам уже возбуждено уголовное дело).

Оперативно-розыскные мероприятия в целях проверки имеющихся данных, указывающих на признаки возможного совершения налоговых и экономических преступлений, осуществляют сотрудники оперативных подразделений Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК) МВД РФ, в должностные обязанности которых входит выявление, пресечение и раскрытие преступлений налоговой и экономической направленности.

В структуру ГУЭБиПК МВД РФ входят управления, отделы, оперативно-розыскные части экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК, ОЭБиПК, ОРЧ ЭБиПК), которые объединили в ходе реформы МВД подразделения по борьбе с налоговыми и экономическими и преступлениями (ОНП, ОБЭП, УБЭП, УНП).

Права оперативных подразделений по борьбе с налоговыми и экономическими преступлениями регламентируются Законом РФ от 7.02.2011 N 3-ФЗ «О полиции» и Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности». Порядок осуществления оперативными сотрудниками сопровождения уголовных дел регламентирован УПК РФ от 18.12.2001 № 174-ФЗ.

Практика показывает, что отсутствие грамотной юридической защиты позволяет сотрудникам полиции истребовать документы, предоставление которых не является обязательным, получать от должностных лиц организации объяснения, дающие возможность в дальнейшем трактовать не в Вашу пользу неоднозначные моменты, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Вашей организации, безнаказанно допускать нарушения требований законодательства, регламентирующего порядок проведения оперативно-розыскных мероприятий и т. д.

Мы рекомендуем Вам незамедлительно обратиться за юридической помощью в следующих случаях:

1. Вы получили письменное требование (запрос) о предоставлении документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность Вашей организации;
2. Сотрудники полиции проводят обследование офисных и складских помещений, в ходе которого изымаются документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность организации, или компьютеры с бухгалтерского информацией;
3. Генерального директора, главного бухгалтера или других сотрудников организации вызывают в органы внутренних дел для дачи объяснений по вопросам, связанным с финансово-хозяйственной деятельностью организации;
4. В результате проведения оперативно-розыскных мероприятий в отношении руководителя и главного бухгалтера организации возбуждено уголовное дело экономической или налоговой направленности;
5. В офисе Вашей организации сотрудники полиции проводят обыски по уголовному делу экономической или налоговой направленности;
6. Вам предъявлено постановление о производстве выемки документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации;
7. Вас вызывают повесткой на допрос в качестве свидетеля по уголовному делу экономической или налоговой направленности в следственные органы Следственного комитета РФ или следственные органы МВД РФ;

А также в любых других случаях, когда деятельность Вашей организации попала в поле зрения правоохранительных органов (запрос в обслуживающий банк в отношении Вашей организации; проведение проверочных мероприятий в отношении организаций-контрагентов (поставщиков или субподрядчиков) или в отношении организаций, входящих в структуру Вашего холдинга и т. д.).

- Управлением экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по г. Москве и отделами экономической безопасности и противодействия коррупции УВД по административным округам г.Москвы (ЦАО, САО, СВАО, ВАО, ЮВАО, ЮАО, ЮЗАО, ЗАО, СЗАО, Зеленоград);

- Управлением и территориальными оперативно-розыскными частями экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по Московской области;

- Главным управлением экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ;

- Следственными управлениями и отделами СК при МВД России по г.Москве и Московской области;

- Следственными управлениями и отделами Следственного комитета России по г.Москве и Московской области.

Наши специалисты также осуществляют юридическое сопровождение организаций, в отношении которых проводятся оперативно-розыскные мероприятия или следственные действия правоохранительными органами различных субъектов РФ.

Защита по уголовным делам налоговой и экономической направленности.

Если на момент обращения к нам уже возбуждено уголовное дело, отчаиваться не стоит. Мы осуществляем эффективную защиту при расследовании уголовных дел по всем статьям УК РФ, затрагивающим интересы предпринимателей

Помните: важной составляющей конечного успеха при осуществлении защиты Вашей организации является незамедлительное обращение за юридической помощью. Мы сможем оказать Вам эффективную помощь на любой стадии проверки (доследственная проверка, следствие и даже суд). Наши специалисты досконально знают порядок проведения оперативно-розыскных и следственных мероприятий и все возможные действия, которые могут предпринять сотрудники правоохранительных органов при их проведении.

Указанные составы преступлений являются одними из самых сложных, защита по ним требует высокой квалификации и должна осуществляться профессионалом.